<个人养老金制度试点启动：36个城市率先实行，你所在的城市在内吗？
那么，究竟什么是个人养老金？它与我们有何关系？下面，就让我们一起深入探讨。
个人养老金制度是一种独立于基本养老保险之外的第三支柱养老制度，个人自愿参加，并由市场运营。这种制度旨在为个人提供更为多样化和个性化的养老保障。我国的养老保险体系主要分为三大支柱，其中，第一支柱为基本养老保险，覆盖人数众多；第二支柱为企业年金、职业年金，发挥补充作用，但覆盖面较窄；第三支柱即个人养老金，此前没有全国统一的制度性安排，因此接触的人较少。
对于许多年轻人来说，他们在年轻时可能并未充分重视养老保险的缴纳，而当他们意识到需要时，可能已经错过了许多机会。个人养老金制度的出台，正是为了解决这个问题，它允许个人在退休前的任何时候开始缴纳，并在退休后领取，从而更好地满足个人的养老需求。
值得一提的是，个人养老金制度并不与现行的养老保险冲突，可以同时缴纳。但是，你必须参加了城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险，才能参加个人养老金制度。实际上，个人养老金是一种补充养老保险，只要我们有需要，具备缴纳条件，都可以选择参加。
开设个人养老金账户还可以享受税收优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。而在领取环节，个人养老金不并入综合所得，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目，实际税负由7.5%降为3%，这又是一个税收的减免政策。
那么，参加个人养老金到底能省多少钱呢？让我们来计算一下。
假设，月薪为10000元，那么年收入就是120000元。如果没有个人养老金，每年需要缴纳的个税为360003%+2400010%=3480元。但是，如果满额缴纳12000元个人养老金，那么需要缴纳的个税为360003%+（24000-12000）10%=2280元，也就是说每年可以少缴1200元。当然，取出这个12000元个人养老金，还需要缴纳3%的税，也就是360元。所以综合算下来，每年可以少缴税款为840元。
当然，个人养老金采取账户封闭管理，一般不允许提前支取。参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，才可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，并且领取方式一经确定不得更改。如果参加人死亡，其个人养老金资金账户中的资产是可以继承的。
那么，如何开通个人养老金账户呢？实际上非常简单，只需要通过银行APP就可以申请了。而且，由于个人养老金刚刚启动，各家银行为了吸引客户，纷纷推出了各种福利活动，有的给红包、有的抽奖、有的送体验金，大家不要错过这些“羊毛”哦！
综上所述，个人养老金是一种自愿参加的补充型养老保险，参加者可以在银行开设个人养老金账户，年缴费最多为1.2万，可以用于购买安全性较高的金融理财产品。并可以享受每年12000元的个税税前扣除。一般情况下，个人养老金无法提前领取，需要在退休后领取，期间获得的投资收益无需交税，领取时按3%交税。希望这篇文章能够帮助大家更好地了解个人养老金制度，如果有任何疑问，欢迎在评论区留言。
